Un moyen brillant de maximiser votre épargne
Les CELI sont une option d’épargne intelligente pour :
- ceux qui ont des économies et qui souhaitent mettre leurs gains de placement à l’abri de l’impôt
- ceux qui ont déjà versé la cotisation maximum dans un REER et qui souhaitent explorer d’autres options avantageuses sur le plan fiscal
- ceux qui veulent avoir facilement accès à des fonds avant la retraite et que leur revenu de placement soit exonéré d’impôt
- ceux qui veulent s’assurer que leurs économies n’auront pas d’incidence sur leur admissibilité aux prestations gouvernementales et aux crédits d’impôt
Voici à quoi un CELI peut servir tout en maximisant votre épargne et en réduisant au minimum vos impôts
Gros achat / fonds d’urgence
Les Canadiens conservent généralement leurs capitaux en cas d’urgence dans des comptes d’épargne, dont les intérêts sont assujettis au taux d’imposition marginal. Les CELI sont une meilleure solution pour placer votre argent à utiliser en cas d’urgence ou pour épargner en vue d’une dépense précise. Aucun impôt n’est payable sur l’intérêt généré, les droits de cotisation sont reconstitués après chaque retrait et les capitaux peuvent être retirés pour toute raison.
Vos études
Vous pouvez vous servir du Régime d’encouragement à l’éducation permanente pour retirer jusqu’à 20 000 $ de votre REER pour vos études. Si vous ne remboursez pas l’argent, il est considéré comme un revenu et est imposé.
Vous pouvez utiliser l’argent de votre CELI pour tout ce que vous souhaitez. Même si les dépôts ne génèrent pas de déductions d’impôt comme le font les REER, les intérêts accumulés dans un CELI sont libres d’impôt, les retraits n’ont pas à être remboursés et peuvent être retirés n’importe quand sans pénalité fiscale.
Les études de votre enfant
Les régimes enregistrés d’épargne-études (REEE) sont conçus pour aider à épargner pour payer les études d’un enfant, et ils ont le grand avantage de donner droit à la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE), qui génère un apport additionnel d’au moins 20 % aux régimes. Les gains de placement en provenance d’un REEE et de la SCEE sont compris dans le revenu et sont imposés à l’enfant qui retire les fonds.
Si vous avez cotisé assez pour obtenir le maximum de la SCEE de 7 200 $ par enfant et que votre enfant est âgé de 18 ans, donnez-lui 5 000 $ qu’il pourra alors utiliser pour ouvrir un CELI. Épargnez encore plus – puisque le CELI peut être retiré dans sa totalité, sans aucune pénalité fiscale.
L'achat de votre première maison
Le Régime d’accession à la propriété (RAP) permet aux acheteurs d’une première maison de retirer jusqu’à 25 000 $ de leur REER à titre de versement initial. L’argent retiré doit être remboursé selon un échéancier précis, faute de quoi il sera imposé à titre de revenu.
• Il peut être avantageux de souscrire un CELI pour épargner en vue d’acheter une maison. Les acheteurs d’une première maison qui désirent effectuer un versement initial de plus de 25 000 $ (ou 50 000 $ par couple) peuvent accumuler leur épargne dans un CELI (sujet aux montants de cotisation maximums admissibles au CELI). Avec un CELI, vous ne payez pas d’impôt et vous n’avez pas à rembourser l’argent. De plus, les retraits se rajoutent à vos droits de cotisation de l’année suivante – un avantage que vous n’avez pas avec un REER.
L'achat d'une deuxième propriété
Si vous prévoyez déménager dans une plus grande maison, acheter une propriété additionnelle ou emménager dans une plus petite demeure, verser de l’argent dans un CELI permettra à votre épargne de fructifier à l’abri de l’impôt. Puisque vous n’avez pas accès au RAP, il est astucieux d’utiliser un CELI pour épargner et profiter des avantages fiscaux.
L’impôt et la retraite
Si vous gagnez plus que votre conjoint
Un conjoint peut souscrire un CELI en utilisant l’argent que son partenaire lui a donné. Utilisez cette stratégie avec les cotisations à un REER de conjoint et les règles pour le fractionnement du revenu de pension, et vous obtenez une façon efficace de minimiser les impôts d’un couple et de maximiser son revenu.
Si vous avez cotisé le maximum à votre REER
Si vous atteignez régulièrement le plafond de cotisation de votre REER, vous pourriez également maximiser les cotisations à votre CELI, ce qui vous permettrait d’épargner plus. C’est donc une excellente façon de bâtir un fonds de retraite au moyen d’une aide fiscale.
Régime de retraite d’entreprise
Les régimes de retraite d’entreprise sont avantageux, ça ne fait aucun doute. Mais le fait d’avoir un régime de retraite d’entreprise entraîne l’application du facteur d’équivalence qui réduit vos droits de cotisation au REER de l’année suivante. Encore une fois, en plaçant votre épargne dans un CELI, vous augmentez efficacement votre fonds de retraite.
Retraits de votre FERR
Si vous êtes âgé de 71 ans et plus et que vous devez faire des retraits à votre FERR, mais que vous avez la chance ne pas avoir besoin de cet argent, versez ces retraits dans un CELI. Vous continuerez de faire fructifier votre épargne à l’abri de l’impôt, et n’aurez pas à vous en faire avec les impôts lorsque vous déciderez d’utiliser votre argent.
Prestations gouvernementales
Les retraits d’un REER peuvent entraîner la récupération de la Sécurité de la vieillesse. Les revenus et les retraits d’un CELI n’ont aucune incidence sur ses prestations ni sur les autres prestations fondées sur le revenu. Alors que les bénéfices des REER peuvent être discutables pour les faibles revenus, les bénéfices des CELI sont clairs : ils procurent les avantages fiscaux d’un REER sans aucun des inconvénients.
